Dịch vụ hỗ trợ quyết toán thuế: Tư vấn và xử lý vướng mắc

Quyết toán thuế cuối năm, hay còn gọi là báo cáo tài chính năm, là nghĩa vụ thuế bắt buộc đối với mọi doanh nghiệp, nhằm tổng hợp và báo cáo các hoạt động tài chính, thuế trong năm tài chính. Thủ tục này yêu cầu sự chính xác cao, hồ sơ đầy đủ, và tuân thủ thời hạn nộp báo cáo trước ngày 31/03 năm sau. Với khối lượng công việc phức tạp, đặc biệt đối với doanh nghiệp có chứng từ, sổ sách chưa hoàn thiện, việc tự thực hiện có thể dẫn đến sai sót và rủi ro bị phạt. Kế toán Dego cung cấp dịch vụ quyết toán thuế doanh nghiệp cuối năm trọn gói, giúp doanh nghiệp hoàn thiện báo cáo tài chính và quyết toán thuế nhanh chóng, chính xác, với cam kết chịu trách nhiệm 100% về các số liệu do đội ngũ thực hiện.

I. Quyết toán thuế cuối năm là gì?

Quyết toán thuế cuối năm là quá trình lập và nộp các báo cáo tài chính, báo cáo thuế theo quy định pháp luật, nhằm tổng kết hoạt động kinh doanh và nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp trong năm tài chính. Thủ tục này được nộp cho cơ quan thuế trực tiếp quản lý, với thời hạn chậm nhất là ngày 31/03 của năm sau.

1. Ý nghĩa của quyết toán thuế cuối năm

• Tuân thủ pháp luật: Đảm bảo doanh nghiệp thực hiện đúng nghĩa vụ thuế theo Luật Quản lý thuế 2019 và các văn bản liên quan.
• Đánh giá hoạt động kinh doanh: Cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính, doanh thu, chi phí, và lợi nhuận của doanh nghiệp.
• Tạo cơ sở pháp lý: Báo cáo tài chính là căn cứ để làm việc với cơ quan thuế, ngân hàng, đối tác, hoặc khi tham gia đấu thầu.
• Tối ưu hóa thuế: Giúp doanh nghiệp phát hiện các khoản chi phí hợp lệ, điều chỉnh số liệu để giảm thiểu nghĩa vụ thuế trong khuôn khổ pháp luật.

2. Đối tượng phải thực hiện quyết toán thuế

• Tất cả doanh nghiệp, bao gồm công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân, và doanh nghiệp FDI, bất kể quy mô hay ngành nghề.
• Doanh nghiệp áp dụng chế độ kế toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC hoặc Thông tư 133/2016/TT-BTC.
• Doanh nghiệp có phát sinh chi trả lương cho nhân viên, cần quyết toán thuế thu nhập cá nhân (TNCN).

3. Hậu quả của việc không thực hiện đúng

Theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP, doanh nghiệp vi phạm quy định về quyết toán thuế có thể bị xử phạt:

• Nộp chậm báo cáo tài chính: Phạt từ 4 triệu đến 20 triệu đồng, tùy thời gian chậm trễ.
• Sai sót số liệu: Phạt từ 10 triệu đến 20 triệu đồng nếu không điều chỉnh kịp thời.
• Thiếu hồ sơ, chứng từ: Có thể bị truy thu thuế, phạt chậm nộp, và tính lãi suất 0,03%/ngày trên số thuế truy thu.
  Ngoài ra, sai sót trong quyết toán thuế có thể dẫn đến mất uy tín với đối tác, khó khăn khi vay vốn ngân hàng, hoặc bị kiểm tra thuế đột xuất.

II. Bộ hồ sơ quyết toán thuế cuối năm gồm những gì?

Bộ hồ sơ quyết toán thuế cuối năm bao gồm các báo cáo tài chính và tờ khai thuế, được lập theo quy định của Thông tư 200/2014/TT-BTC hoặc Thông tư 133/2016/TT-BTC, tùy chế độ kế toán doanh nghiệp áp dụng.

1. Báo cáo tài chính năm

• Bảng cân đối kế toán: Thể hiện tài sản, nợ phải trả, và vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp tại thời điểm cuối năm.
• Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh: Tổng hợp doanh thu, chi phí, và lợi nhuận trong năm tài chính.
• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ: Phản ánh dòng tiền vào và ra từ hoạt động kinh doanh, đầu tư, và tài chính.
• Thuyết minh báo cáo tài chính: Giải thích chi tiết các số liệu, chính sách kế toán, và thông tin bổ sung.

2. Các báo cáo và tờ khai thuế

• Bảng cân đối tài khoản: Áp dụng cho doanh nghiệp theo Thông tư 133/2016/TT-BTC, tổng hợp các tài khoản kế toán trong năm.
• Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN): Báo cáo thu nhập chịu thuế, các khoản giảm trừ, và số thuế TNDN phải nộp.
• Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (TNCN): Áp dụng nếu doanh nghiệp có chi trả lương, thưởng cho nhân viên.
• Phụ lục kèm theo (nếu có): Bao gồm phụ lục chuyển lỗ, ưu đãi thuế, hoặc các khoản điều chỉnh thuế.

3. Yêu cầu đối với hồ sơ

• Tính chính xác: Số liệu trên báo cáo tài chính và tờ khai thuế phải khớp với sổ sách kế toán, hóa đơn, chứng từ.
• Đầy đủ hồ sơ: Bao gồm cả hóa đơn đầu vào, đầu ra, sao kê ngân hàng, và bảng lương.
• Đúng thời hạn: Nộp trước ngày 31/03 của năm sau, hoặc gia hạn nếu được cơ quan thuế chấp thuận.

III. Thông tin doanh nghiệp cần cung cấp cho Kế toán Dego

Để thực hiện dịch vụ quyết toán thuế cuối năm trọn gói, doanh nghiệp chỉ cần cung cấp các thông tin và chứng từ cơ bản sau cho Kế toán Dego:

1. Thông tin kế toán năm trước

• Bảng cân đối tài khoản năm trước (nếu có).
• Báo cáo tài chính năm trước (bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh).

2. Chứng từ và hóa đơn

• Hóa đơn đầu ra và đầu vào của năm cần quyết toán (sắp xếp theo thứ tự thời gian).
• Sao kê tài khoản ngân hàng công ty trong năm báo cáo.
• Bảng lương và thông tin CCCD/MST của người lao động (nếu có chi trả lương).

3. Thông tin khác

• Mã số thuế (MST) công ty.
• Danh sách tài sản cố định và bảng khấu hao (nếu có).
• Các hợp đồng kinh tế, biên bản nghiệm thu, hoặc tài liệu liên quan đến chi phí lớn (nếu cần giải trình).

4. Lưu ý khi cung cấp thông tin

• Đảm bảo chứng từ, hóa đơn rõ ràng, hợp lệ, và được sắp xếp theo thứ tự để tiết kiệm thời gian xử lý.
• Nếu doanh nghiệp phát hiện sai sót trong số liệu trước đó, thông báo sớm để Kế toán Dego tư vấn phương án điều chỉnh.

IV. Quy trình thực hiện dịch vụ quyết toán thuế cuối năm tại Kế toán Dego

Kế toán Dego thực hiện quy trình quyết toán thuế cuối năm chuyên nghiệp, đảm bảo hoàn thiện hồ sơ đúng hạn và chính xác:

1. Tiếp nhận và kiểm tra thông tin

• Tiếp nhận chứng từ, hóa đơn, và thông tin kế toán từ doanh nghiệp.
• Rà soát sơ bộ để phát hiện sai sót trong hóa đơn, chứng từ, hoặc tờ khai thuế đã nộp trong năm.

2. Tư vấn và lập kế hoạch

• Tư vấn miễn phí phương án xử lý sai sót (nếu có) và tối ưu hóa thuế trong khuôn khổ pháp luật.
• Đề xuất cách sắp xếp chứng từ, bổ sung tài liệu để đảm bảo hồ sơ hợp lệ.

3. Soạn lập báo cáo

• Lập bảng cân đối kế toán, báo cáo tài chính, và các báo cáo liên quan (báo cáo kết quả kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh).
• Lập tờ khai quyết toán thuế TNDN và thuế TNCN (nếu có).
• Kết chuyển, tổng hợp số liệu để hoàn thiện sổ sách kế toán.

4. Nộp hồ sơ

• Nộp báo cáo tài chính và tờ khai thuế cho cơ quan thuế trực tiếp quản lý qua hệ thống điện tử.
• Theo dõi trạng thái hồ sơ và xử lý phản hồi từ cơ quan thuế (nếu có).

5. Bàn giao và hỗ trợ sau dịch vụ

• Bàn giao bản sao báo cáo tài chính, tờ khai thuế, và các tài liệu liên quan cho doanh nghiệp.
• Hỗ trợ giải trình với cơ quan thuế nếu có yêu cầu kiểm tra hoặc thanh tra.
• Tư vấn miễn phí các vấn đề phát sinh sau quyết toán, như lưu trữ hồ sơ hoặc chuẩn bị cho năm tài chính mới.

V. Lợi ích của dịch vụ quyết toán thuế cuối năm tại Kế toán Dego

Kế toán Dego mang đến dịch vụ quyết toán thuế cuối năm trọn gói với nhiều lợi ích vượt trội:

1. Cam kết trách nhiệm

• Chịu 100% trách nhiệm đối với các số liệu do Kế toán Dego thực hiện, bao gồm giải trình và bồi thường nếu có sai sót.
• Bảo mật tuyệt đối thông tin kế toán, chứng từ, và dữ liệu của doanh nghiệp.

2. Tối ưu hóa thuế

• Miễn phí tư vấn phương án tối ưu thuế, giúp tăng doanh thu, lợi nhuận, và giảm thu nhập chịu thuế trong khuôn khổ pháp luật.
• Rà soát miễn phí hóa đơn, chứng từ để phát hiện và điều chỉnh sai sót trước khi nộp báo cáo.

3. Tiết kiệm thời gian và chi phí

• Hoàn thiện toàn bộ hồ sơ quyết toán thuế trong 3-5 ngày làm việc, đảm bảo nộp đúng hạn trước ngày 31/03.
• Miễn phí giao nhận chứng từ tận nơi, tiết kiệm chi phí đi lại, in ấn, và nhân sự.

4. Đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm

• Đội ngũ kế toán viên của Kế toán Dego có hơn 10 năm kinh nghiệm, am hiểu quy định thuế và kế toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC và Thông tư 133/2016/TT-BTC.
• Hỗ trợ doanh nghiệp xử lý các tình huống phức tạp, như sổ sách chưa hoàn thiện hoặc hóa đơn sai sót.

5. Hỗ trợ toàn diện

• Tư vấn miễn phí các vấn đề pháp lý, kế toán liên quan sau quyết toán, như lưu trữ hồ sơ, chuẩn bị cho thanh tra thuế, hoặc lập kế hoạch tài chính năm mới.
• Hỗ trợ giải trình với cơ quan thuế trong trường hợp kiểm tra hoặc yêu cầu bổ sung thông tin.

6. Các dịch vụ bổ trợ

Kế toán Dego tích hợp các dịch vụ khác trong danh mục Dịch vụ Kế toán Thuế:

• Dịch vụ làm sổ sách kế toán doanh nghiệp: Hoàn thiện sổ sách kế toán từ chứng từ gốc, đảm bảo minh bạch và hợp lệ.
• Dịch vụ kế toán nội bộ trọn gói: Cung cấp giải pháp kế toán toàn diện, từ ghi chép đến báo cáo thuế hàng tháng/quý.
• Dịch vụ rà soát hợp đồng doanh nghiệp: Kiểm tra tính pháp lý và tối ưu hóa các điều khoản trong hợp đồng kinh tế.
• Dịch vụ quyết toán thuế TNCN: Hỗ trợ cá nhân kê khai và quyết toán thuế thu nhập cá nhân.
• Dịch vụ hoàn thuế TNCN trọn gói: Hỗ trợ hoàn thuế nhanh chóng, tối ưu hóa quyền lợi tài chính.

VI. Nhiệm vụ của Kế toán Dego trong dịch vụ quyết toán thuế cuối năm

Kế toán Dego thực hiện các nhiệm vụ cụ thể để đảm bảo quy trình quyết toán thuế cuối năm diễn ra suôn sẻ:

1. Tiếp nhận và kiểm tra chứng từ

• Thu thập chứng từ, hóa đơn, sao kê ngân hàng, và thông tin kế toán từ doanh nghiệp.
• Rà soát sơ bộ để phát hiện sai sót trong số liệu, hóa đơn, hoặc tờ khai thuế đã nộp trong năm.

2. Tư vấn và lập kế hoạch

• Tư vấn miễn phí phương án điều chỉnh sai sót, bổ sung chứng từ, và tối ưu hóa thuế.
• Hướng dẫn doanh nghiệp cung cấp thêm tài liệu (nếu cần) để đảm bảo hồ sơ đầy đủ.

3. Lập báo cáo tài chính và tờ khai thuế

• Lập bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, và thuyết minh báo cáo tài chính.
• Lập tờ khai quyết toán thuế TNDN và thuế TNCN (nếu có).
• Kết chuyển số liệu, tổng hợp sổ sách kế toán để đảm bảo tính thống nhất.

4. Nộp hồ sơ và theo dõi

• Nộp báo cáo tài chính và tờ khai thuế qua hệ thống điện tử của cơ quan thuế.
• Theo dõi trạng thái hồ sơ, xử lý phản hồi hoặc yêu cầu bổ sung từ cơ quan thuế.

5. Bàn giao và hỗ trợ sau dịch vụ

• Bàn giao bản sao báo cáo tài chính, tờ khai thuế, và các tài liệu liên quan cho doanh nghiệp.
• Hỗ trợ lưu trữ hồ sơ kế toán an toàn, bảo mật.
• Tư vấn miễn phí các vấn đề phát sinh sau quyết toán, như chuẩn bị cho thanh tra thuế hoặc lập kế hoạch tài chính năm mới.

Câu hỏi thường gặp

1. Quyết toán thuế cuối năm gồm những báo cáo nào?

Bộ hồ sơ bao gồm báo cáo tài chính (bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh), tờ khai quyết toán thuế TNDN, tờ khai quyết toán thuế TNCN (nếu có), và bảng cân đối tài khoản (nếu áp dụng Thông tư 133/2016/TT-BTC).

2. Thời hạn nộp báo cáo quyết toán thuế cuối năm là khi nào?

Doanh nghiệp phải nộp trước ngày 31/03 của năm sau. Kế toán Dego đảm bảo hoàn thiện và nộp hồ sơ đúng hạn.

3. Doanh nghiệp mới thành lập có cần quyết toán thuế không?

Có, doanh nghiệp thành lập trong năm (kể cả quý 4) vẫn phải nộp báo cáo tài chính và quyết toán thuế, dù chưa phát sinh hóa đơn hay chi phí.

4. Kế toán Dego có hỗ trợ điều chỉnh sai sót trong sổ sách không?

Có, Kế toán Dego rà soát miễn phí chứng từ, hóa đơn, và tư vấn phương án điều chỉnh sai sót trước khi nộp báo cáo.

5. Kế toán Dego có chịu trách nhiệm nếu có sai sót trong báo cáo không?

Kế toán Dego cam kết chịu 100% trách nhiệm đối với các số liệu do đội ngũ thực hiện, bao gồm giải trình và bồi thường nếu có sai sót.

Kết luận

Quyết toán thuế cuối năm là nghĩa vụ quan trọng giúp doanh nghiệp tuân thủ pháp luật, tối ưu hóa thuế, và duy trì uy tín với cơ quan thuế, đối tác. Với dịch vụ quyết toán thuế doanh nghiệp cuối năm từ Kế toán Dego, bạn sẽ được hỗ trợ trọn gói từ rà soát chứng từ, lập báo cáo tài chính, nộp hồ sơ, đến tư vấn tối ưu thuế, đảm bảo quy trình nhanh chóng, chính xác, và an toàn. Liên hệ ngay với Kế toán Dego qua website ketoandego.com để nhận tư vấn miễn phí và hoàn thiện thủ tục quyết toán thuế cuối năm, giúp bạn an tâm tập trung vào phát triển doanh nghiệp!